FORMULARZ SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ROCZNEGO DLA EMITENTÓW PROWADZĄCYCH DZIAŁANOŚĆI WYTWÓRCZĄ, BUDOWLANĄ, HANDLOWĄ LUB USŁUGOWĄ
| | | |
| W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać:
1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności:
a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków
b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego
2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek
| |
| 3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie
4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych
5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat
6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą:
a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte
b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań
7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe
i geograficzne segmenty rynku
| |
| 8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem:
- nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu
- rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych
- warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej
- informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji
- informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu
9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat:
a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane)
b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży
c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
| |
| 10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych:
a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy
b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji
c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności
d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych
e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem:
- rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe)
- rodzajów instrumentów bazowych
- podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte)
f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka:
- ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe
- ryzyko kredytowe
- ryzyko płynności
- ryzyko operacyjne
| |
| 11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją:
- główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki
- udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne
Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na:
a) należności i zobowiązania
b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki
c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne
Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem
| |
| 12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić:
a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku
b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami
c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych
d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych
e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu
f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej
g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o:
- wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją
- wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |
| | | |
|
| |
| | | |
| Plik | Opis | |
| 2017 03 31 !FINAL! - GKF - skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2016_www.pdf | Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Farmacol S.A. | |
| | | |
| | | | | | |
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | |
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 6 045 153 | 5 909 225 | 1 381 528 | 1 412 069 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 127 805 | 80 659 | 29 208 | 19 274 | |
| Zysk (strata) brutto | 146 419 | 105 252 | 33 462 | 25 151 | |
| Zysk (strata) netto | 128 464 | 92 367 | 29 359 | 22 072 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 169 120 | -57 673 | 38 650 | -13 782 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -231 290 | -2 340 | -52 858 | -559 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -42 525 | -2 174 | -9 718 | -519 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -104 695 | -62 187 | -23 926 | -14 860 | |
| Aktywa, razem | 2 829 198 | 2 574 889 | 639 511 | 604 221 | |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 459 346 | 1 334 022 | 329 870 | 313 040 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 55 786 | 55 853 | 12 610 | 13 106 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 403 560 | 1 278 169 | 317 260 | 299 934 | |
| Kapitał własny | 1 369 852 | 1 240 867 | 309 641 | 291 181 | |
| Kapitał zakładowy | 23 400 | 23 400 | 5 289 | 5 491 | |
| Liczba akcji (w szt.) | 23 400 000 | 23 400 000 | 23 400 000 | 23 400 000 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 5,48 | 3,93 | 1,25 | 0,94 | |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 5,57 | 3,99 | 1,27 | 0,95 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 58,54 | 53,03 | 13,23 | 12,44 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 59,51 | 53,91 | 13,45 | 12,65 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| | | | | | |
| | |
| | | | | | |
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | |
| | | | | | |
| | | |
|
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |
|
| | |
|
| |
| | | |
| Plik | Opis | |
| Opinia GK Farmacol 31.12.2016.pdf | Opinia biegłego rewidenta z badania Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Farmacol S.A. | |
| | | |
| | | | | | |
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |
| 2003 | 2002 | |
| w walucie polskiej | w tys. | zł | | | |
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | | | |
| b1. w walucie | | | | | |
| po przeliczeniu na tys. zł | | | | | |
| - | | | | | |
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | | | |
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | | | |
| | | | | | |
|
| |
| | | | | | |
| | | |
|
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |
|
| | |
|
| |
| | | |
| Plik | Opis | |
| Raport GK Farmacol 31.12.2016.pdf | Rapot z badania Skonsolidowenego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Farmacol S.A. | |
| | | |
| | | |
|
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |
|
| | |
|
| |
| | | |
| Plik | Opis | |
| 2017 03 31 !FINAL! - GKF - skonsolidowane sprawozdaie z działalności grupy 2016_www.pdf | Skonsolidowene Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Farmacol S.A | |
| | | |
