| | | | | | | | | | | |
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| | | | | | | | | | | |
|
| | | Raport bieżący nr | 23 | / | 2018 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| Data sporządzenia: | 2018-07-05 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | |
| POLMED S.A. | |
| | | | | | | | | | |
| Temat | | | | | | | | | | |
| Rozwiązanie za porozumieniem stron umowy o badanie/przegląd sprawozdań finansowych z firmą audytorską | |
| Podstawa prawna | | | | | | | |
| Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | | | | | | | | | | |
| Treść raportu: | | | | | | | | | |
| Zarząd POLMED SA z siedzibą w Starogardzie Gdańskim podaje do publicznej informacji, iż dnia 5 lipca 2018 r. doszło do rozwiązania za porozumieniem stron umowy o badanie/przegląd sprawozdań finansowych z firmą audytorską BDO PL spółką z ograniczoną odpowiedzialnością spółką komandytową z siedzibą w Warszawie (będącą następcą prawnym BDO Sp. z o.o.), ul. Postępu 12, 02-676 Warszawa.
Przyczyną rozwiązania przedmiotowej umowy była zmiana przepisów ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, które wprowadziły wymóg obowiązkowej rotacji firmy audytorskiej co 5 lat, co uniemożliwiało kontynuację współpracy i przeprowadzenie przeglądu/badania kolejnych sprawozdań finansowych Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej POLMED SA sporządzonych za rok obrotowy rozpoczynający się 1 stycznia 2018 r. przez dotychczasową firmę audytorską.
Przedmiotem umowy zawartej z firmą audytorską dnia 31 lipca 2017 r. było:
1/ przeprowadzenie przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, sporządzonych według stanu na dzień 30 czerwca 2017 r. i 30 czerwca 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji raportów z tych przeglądów;
2/ przeprowadzenie badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki, rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Development Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Innovation Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta POLMED Zdrowie Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, sporządzonych według stanu na dzień 31 grudnia 2017 r. i 31 grudnia 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji opinii i raportów z tych badań.
Rozwiązanie umowy dotyczy usług audytorskich odnoszących się do czynności dotychczas nierealizowanych, tj. do czynności obejmujących rok obrotowy 2018.
Zarząd POLMED SA wskazuje, iż nie odnotowano przypadków wyrażenia w sprawozdaniach z badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta opinii z zastrzeżeniem, opinii negatywnych albo odmowy wyrażenia opinii lub też wyrażenia w raportach z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych lub skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta wniosków z zastrzeżeniem, wniosków negatywnych albo odmowy wyrażenia wniosków. Zarząd POLMED SA wskazuje ponadto, iż w okresie obowiązywania przedmiotowej umowy, pomiędzy osobami zarządzającymi a biegłym rewidentem, który dokonywał badania, przeglądu lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta, nie miały miejsca rozbieżności odnośnie do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu i zakresu badania, przeglądu lub innych usług. Rozwiązanie umowy z firmą audytorską podlega zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą.
W załączeniu do przedmiotowego raportu znajduje się pismo firmy audytorskiej, adresowane do Komisji, zawierające wyjaśnienie przyczyn rozwiązania umowy.
Szczegółowa podstawa prawna:
Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) § 5 ust. 3
| |
| | | | | | | | | | |
| Załączniki | | | | | | | | | | |
| Plik | Opis | |
| Komisja Nadzoru Finansowego rozwiązanie umowy 2018_ Polmed_BDO.pdf | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | |
|
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | |
| 2018-07-05 | RADOSŁAW SZUBERT | PREZES ZARZĄDU | | |
| 2018-07-05 | ROMUALD MAGDOŃ | WICEPREZES ZARZĄDU | | |
| | | | | |
