Przepuściłem raport przez AI. Oto, co wyszło:
Cytat:Dlaczego to pozycja long, a nie short?
Raportowanie w regulacjach: W polskim prawie (Ustawa o ofercie publicznej, art. 69–69b) i unijnych przepisach (Transparency Directive/Directive 2004/109/EC, MAR), instrumenty jak swapy cash-settled są raportowane w sekcji udziałów dających potencjalne prawa głosu, jeśli pozwalają na ekspozycję long. Short positions (gry na spadki) są raportowane oddzielnie pod regulacjami short selling (Rozporządzenie (UE) nr 236/2012), gdzie liczy się net short position (np. jako % kapitału, ale negatywnie).
Tutaj swapy są wliczone do % głosów na WZA (5,41%), co wskazuje na long exposure – Goldman mógłby potencjalnie nabyć akcje lub głosować nimi, gdyby swap się wykonał fizycznie (choć jest cash-settled).
I never think of the future - it comes soon enough.
A. Einstein