addison napisał(a):W bilansie po odpisach wciąż pozycja WNiP jest ogromna do WK, do sumy aktywów już nie, ale czy to pocieszenie?
WNiP to 167mln(spadła o 0.5mld w rok) a WK to 272mln wychodzi 60% WK to WNiPy.
Trzeba zadać pytanie gdzie zbudowana wartość na rzekomo realnej sprzedaży Getbacku kilka lat temu?
Zakładałem, że będą spore odpisy, ale zaskoczyły mnie odpisy należności, widać wcześniej chowali gdzieś niską szkodowość portfela leasingu.
Kasa z GetBacku poszła w akcję kredytową. To chyba nie chodzi o ukrycie szkodowości, bo tę pokazują - udział kredytów niepracujących wzrósł z 13,7 proc. do 17 proc. bo portfel się postarzał. W związku z kłopotami ograniczyli akcję kredytową. Także nie chodzi o ukrywanie, tylko o wielkość odpisu na niepracujących kredytach. Napisali o tym w sprawozdaniu. Wcześniej mieli przeszacowaną wartość do odzyskania kredytów z utratą wartości - tzw NPL.
Cytat:Wzrost odpisów na oczekiwane straty kredytowe w portfelu kredytowym Banku jest w szczególności związany ze zmianami w obszarze metodyk i modeli kalkulacji odpisów na oczekiwane straty kredytowe zgodnie z MSSF 9. Bank w czwartym kwartale wdrożył zmiany w obszarze pomiaru utraty wartości będące rezultatem implementacji nowych modeli ratingowych do kolejnych procesów Banku (dotyczy modeli PD i SICR) oraz modyfikacji modelu LGD. W funkcjonującym modelu LGD zidentyfikowano komponenty modelu zaburzające właściwe określanie możliwych do realizacji odzysków z kredytów w statusie NPL. W szczególności zidentyfikowane i wyeliminowane nieprawidłowości dotyczyły wykorzystywanych do nauki modelu danych na temat historycznie realizowanych sprzedaży wierzytelności, a także możliwości wystąpienia transakcji tego typu w przyszłości (tzw.odzysk rezydualny). W obszarze wyceny grupowej dodatkowo Bank ujął odpisy będące wynikiem przeglądu spójności podejścia pomiędzy modelami (zgodność próby) oraz wyeliminował przypadki kredytów z odpisem zerowym (przypadki tzw. złotych zabezpieczeń).
To jest między innymi skutek braku istnienia GetBacku, bo ten wywindował stawki na rynku. Od roku go nie ma, wiec stawki spadły. Skoro odpis jest na 2,2 mld zł, a pokrycie odpisem jest na 60 proc. to znaczy, że niespłaconych jest terminowo kredytów na 3,7 mld zł. Wcześniej liczyli, że odzykają z tego 2,2 mld, a teraz, że odzyskają 1,5 mld. Stąd jest odpis. Kwota przeterminowanych wierzytelności w sprawozdaniach jak widać jest łatwa do wyliczenia.