(Fot. materiały prasowe)
– W 2023 roku bank koncentrował swoje działania na utrzymaniu rentowności w zakresie marży odsetkowej i prowizyjnej, zwiększeniu sprzedaży kredytów i obligacji w celu utrzymania poziomu salda oraz poprawy jakości portfela kredytowego przy utrzymaniu dyscypliny kosztowej. Bank również prowadził skuteczne działania w zakresie obniżenia koncentracji w obszarze kredytów i depozytów a także poprawy jakości portfela kredytowego. W 2023 roku Grupa BOŚ S.A. osiągnęła zysk netto w wysokości 78,4 mln zł, wobec 128,2 mln zł w 2022 roku. Grupa BOŚ S.A. osiągnęła poprawę wyników przede wszystkim w obszarze wyniku odsetkowego – czytamy w sprawozdaniu zarządu.
Wynik z tytułu odsetek wyniósł 810,98 mln zł wobec 758,34 mln zł rok wcześniej. Wynik z tytułu prowizji i opłat sięgnął 131,53 mln zł wobec 127,57 mln zł rok wcześniej.
– Przychody z tytułu odsetek były wyższe o 392,8 mln zł w relacji do 2022 roku. Najwyższy wzrost odnotowano w odsetkach od inwestycyjnych dłużnych papierów wartościowych, przychodach odsetkowych od klientów instytucjonalnych oraz od klientów detalicznych. Głównym czynnikiem wyższych przychodów były wyższe stawki WIBOR niż w 2022 roku, w rezultacie cyklu podwyżek stóp procentowych przez RPP w drugim i trzecim kwartale 2022 roku, w tym stopy referencyjnej NBP do poziomu 6,75 proc. Obniżenie stóp procentowych przez RPP we wrześniu 2023 roku o 75 pkt. baz. oraz w październiku 2023 roku o kolejne 25 pkt. baz. do poziomu 5,75 proc. dla stopy referencyjnej NBP będzie miało istotny wpływ dopiero na wynik w 2024 roku – czytamy dalej.
Wynik ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych wyniósł -284,4 mln zł wobec -144,3 mln zł w 2022 roku.
– Wynik jest konsekwencją zmiany parametrów modelu szacowania poziomu rezerwy, podyktowanej znacznym wzrostem nowych spraw w następstwie niekorzystnych dla banków wyroków TSUE. Bank w dalszym ciągu będzie monitorował kształtujące się tendencje w orzecznictwie, liczbę wpływających nowych spraw oraz badał ich wpływ na parametry modelu. Ponadto w III kwartale 2023 roku dynamika wzrostu wielkości odpisów podsycana była wprowadzeniem od września 2023 roku bardziej korzystnych zasad dla klientów banku przy zawieraniu ugód w zakresie walutowych kredytów mieszkaniowych. Powyższe przełożyło się na szacunek rezerwy na koszty ugód zgodnie ze stosowanym w banku modelem wyceny rezerw – napisano dalej w sprawozdaniu.
W 2023 roku wynik odpisów z tytułu utraty wartości wyniósł -50,5 mln zł wobec -106 mln zł w poprzednim roku.
– Poprawa wyniku odpisów miała miejsce głównie w portfelu korporacyjnym na skutek rozwiązania odpisów w związku ze spłatami kredytów, a także podpisaniem aneksów oraz umów restrukturyzacyjnych. Zmiana struktury portfela kredytowego i podejmowane przez bank działania w zakresie windykacji i restrukturyzacji pozwoliły na systematyczną poprawę wskaźnika NPL – czytamy także.
Ogólne koszty administracyjne grupy wyniosły 518,2 mln zł i zwiększyły się o 22,1 mln zł, tj. o 4,5 proc., wobec poprzedniego roku. Grupa w poprzednim roku poniosła koszty składki na rzecz Funduszu Wsparcia Kredytobiorców w kwocie 38,4 mln zł, podczas gdy w 2023 roku nie było kosztów w z tego tytułu. Niższe koszty Grupa poniosła także w zakresie składek i wpłat na rzecz BFG. Koszty te zmniejszyły się o 6,9 mln zł względem 2022 roku. Natomiast wzrost kosztów o 35,9 mln zł miał miejsce w pozycji koszty świadczeń pracowniczych. Kolejnym istotnym czynnikiem wzrostu ogólnych kosztów administracyjnych były koszty rzeczowe, które wzrosły o 15,2 mln zł.
Wskaźnik zwrotu z kapitału (ROE) wyniósł w ub.r. 3,8 proc. wobec 6,7 proc. rok wcześniej, zaś wskaźnik ROA – odpowiednio: 0,4 proc. wobec 0,6 proc.
– Marża odsetkowa na aktywach ogółem, liczona jako relacja wyniku z tytułu odsetek do średniego stanu aktywów, wyniosła 3,7 proc. wobec 3,6 proc. za 2022 rok. Poprawa spowodowana była głównie efektem wzrostu średniego oprocentowania kredytów na skutek podwyżek stóp procentowych przez Radę Polityki Pieniężnej oraz zwiększenia rentowności aktywów odsetkowych i marż depozytowych na rachunkach bieżących, pomimo niższych wpływów odsetkowych od klientów detalicznych, którzy korzystali z wakacji kredytowych – czytamy w sprawozdaniu.
Wskaźnik koszty/dochody (C/I) Grupy wyniósł 51,3 proc. w 2023 roku wobec 52,7 proc. w 2022 roku. Jak wskazuje BOŚ, wskaźnik poprawił się głównie wskutek wyższego tempa wzrostu przychodów niż kosztów. Wskaźnik C/I liczony dla banku wyniósł 49,1 proc. w 2023 roku.
– Poziom adekwatności kapitałowej Grupy utrzymywał się powyżej wartości zalecanych przez Komisję Nadzoru Finansowego. Na dzień 31 grudnia 2023 roku Bank i Grupa spełniały obowiązujące normy kapitałowe. Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 dla Grupy BOŚ S.A. wyniósł 15,17 proc., a łączny współczynnik kapitałowy 16,27 proc. – czytamy dalej.
Aktywa razem banku wyniosły 22,03 mld zł na koniec 2023 r. wobec 22,01 mld zł na koniec 2022 r.
W ujęciu jednostkowym zysk netto w 2023 r. wyniósł 61,7 mln zł wobec 127,61 mln zł zysku rok wcześniej.
Wakacjami kredytowymi zostało objętych 3,6 tys. kredytów do końca 2023 r.
Bank Ochrony Środowiska objął wakacjami kredytowymi 3,6 tys. rachunków mieszkaniowych do końca 2023 r.
– Na dzień 31 grudnia 2023 roku liczba rachunków kredytów mieszkaniowych objętych wakacjami kredytowymi wyniosła 3,6 tys., a wartość bilansowa brutto złotowych kredytów mieszkaniowych, przed wszelkimi korektami wynikającymi z ustawowych wakacji kredytowych, w przypadku których bank pozytywnie rozpatrzył wniosek, wyniosła 794,8 mln zł – czytamy w sprawozdaniu.
Rezerwy na ryzyko związane z kredytami CHF wyniosły 627,7 mln zł na koniec 2023 r.
Rezerwy Banku Ochrony Środowiska (BOŚ) na ryzyko związane z kredytami hipotecznymi denominowanymi w walutach obcych wyniosły 627,7 mln zł na koniec 2023 r., podał bank. W ubiegłym roku bank zawarł 316 ugód, a od początku programu ugód – 645.
– Rezerwa na ryzyko związane z kredytami hipotecznymi powiązanymi z walutą obcą na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi łącznie 692,7 mln zł, z czego 164,0 mln zł prezentowane jest jako rezerwa na postępowania sądowe i roszczenia na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi, a 528,7 mln zł prezentowane jako korekta wartości bilansowej brutto – czytamy w sprawozdaniu.
Jak podał bank w samym 2023 roku wyniosły one 284,4 mln zł i były niemal dwukrotnie większe niż rok wcześniej (144,3 mln zł).
Wzrost tych kosztów spowodowany był zmianami parametrów modelu szacowania rezerwy na ryzyko prawne kredytów walutowych, uwzględniającymi m.in. wzrost liczby nowych spraw sądowych oraz niekorzystne dla banków wyroki Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Ponadto, w III kwartale ubiegłego roku BOŚ wprowadził bardziej korzystne dla klientów zasady zawierania ugód, co wpłynęło na wysokość rezerwy na koszty ugód.
Bank przypomniał, że 31 stycznia 2022 r uruchomił program ugód dla klientów spłacających walutowe kredyty hipoteczne na zasadach zaproponowanych przez Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego, a w 2023 pod wpływem orzecznictwa TSUE wprowadził kilka zmian w postaci obniżenia stopy stałej czy zwiększenia procentu dodatkowego umorzenia.
– Do końca 2023 roku do banku wpłynęło łącznie 1 336 wniosków o zawarcie ugody (z czego 631 w ciągu 2023 roku). Dotyczyły one kredytów, których saldo do spłaty wyniosło 108 mln zł. Dotychczas podpisano 645 ugód, z czego 316 w 2023 roku – czytamy także.
Utworzone przez Bank rezerwy na ryzyko związane z kredytami hipotecznymi powiązanymi z walutą obcą uwzględniają koszt programu ugód.
Akcje Banku Ochrony Środowiska od 1997 roku są notowane na rynku podstawowym GPW; wchodzą w skład indeksu sWIG80. W skład grupy wchodzi również Dom Maklerski BOŚ. Aktywa razem banku wyniosły 22 mld zł na koniec 2023 r.
